개인연금의 종류와 혜택 총정리

개인연금 가입, 종류와 혜택이 너무 다르고 많아서 어떤걸 선택해야 하는 지 헷갈리시죠? 

깔끔하게 정리해드리겠습니다.

 

먼저, 개인연금은 국가에서 국민들의 노후대비를 조금이라도 도와주기 위해서, 세제 혜택을 제공하며 적극적으로 가입을 장려하고 있는 연금제도 입니다. 실질적으로 그 어떠한 금융상품과도 비교할 수 없을 정도의 큰 혜택이라, 반드시 제대로 알고 선택할 수 있는 현명한 자산운용가가 되어야 하겠습니다.

 

개인연금은 크게보아 아래 3가지 종류로 나뉘고, 각각 특성과 혜택이 다릅니다.

더 안으로 들어가면 더 세세한 종류가 있습니다만, 큰 부분에서 제대로 이해하면 비슷한 면이 많아 빠르게 이해할 수 있습니다.

 

1. 개인연금 보험

 

-성격 : 기본적으로 원금 보존의 성격이 강하고, 손실의 위험이 적지만, 개인적으로 보험이 가장 이윤이 적게나는 연금상품이 아닐까 싶습니다.

-납입 시 소득공제 : X

-추후 수령 시 과세혜택 : O (비과세)

-특징 : 매월 내는 금액이 일정기간동안 꾸준하도록 만든 상품에 가입하는 것이라, 만기 이전에 납부금액 조절이 어렵고, 중도 해지 시에는 세금을 징수함.

 

*운용방식

 

#선택지 1) 공시이율형 : 공시된 이율로 안정적으로 복리를 통한 수익(손실위험X)

#선택지 2) 변액연금형 : 보험사에서 직접 펀드를 운용하여, Risk가 있지만 수익 위험도 있음(손실위험O)

 

 

2. 개인연금 저축(신탁)

-성격 : 기본적으로 원금 보존의 성격이 강해, 손실의 위험이 적은 편

-납입 시 소득공제 : O (연 400만원까지 납부 시, 납부액 만큼 연말정산 시 소득공제)

-추후 수령 시 과세혜택 : X (과세-종합소득세, 연금저축세)

-특징 : 오로지 개인에게 납부액을 정하도록 만들어져 있으며, 중간에 납부를 쉬어도 상관없음, 1년에 1번 400만원을 넣더라도 세액공제는 동일하게 적용 됨, 당연히 연 400만원 이상도 납부가 가능 함.

 

*세액공제

-연봉 5,500만원 이하일 경우 : 세금환금 률(세액공제액) 16.5%, 즉 연 400만원 납부 시, 연말정산 66만원(16.5%) 환급!

-연봉 5,500만원 이상일 경우 : 세금환금 률(세액공제액) 13.2%, 즉 연 400만원 납부 시, 연말정산 52만 8천원(13.2%) 환급!

 

 

3. 개인연금 펀드

 

-성격 : 개인이 ETF등 펀드에 투자할 수 있으며, 손실 Risk가 있는 만큼 큰 수익을 기대할 수도 있습니다.

-납입 시 소득공제 : O (연 400만원까지 납부 시, 납부액 만큼 연말정산 시 소득공제)

-추후 수령 시 과세혜택 : X (과세-종합소득세, 연금소득세, 기타소득세, 이자소득세)

-특징 : 오로지 개인에게 납부액을 정하도록 만들어져 있으며, 중간에 납부를 쉬어도 상관없음, 1년에 1번 400만원을 넣더라도 세액공제는 동일하게 적용 됨, 당연히 연 400만원 이상도 납부가 가능 함.

 

*세액공제

-연봉 5,500만원 이하일 경우 : 세금환금 률(세액공제액) 16.5%, 즉 연 400만원 납부 시, 연말정산 66만원(16.5%) 환급!

-연봉 5,500만원 이상일 경우 : 세금환금 률(세액공제액) 13.2%, 즉 연 400만원 납부 시, 연말정산 52만 8천원(13.2%) 환급!

 

 

# Case study

Q1. 현재 소득공제 혜택이 없는 '연금보험'으로 연 200씩 납입 중인데, '연금저축'을 새로 가입하면 연 400만원 납부 시, 소득공제 혜택을 받을 수 있나요? 

 

A) 네, 가능합니다. 개인연금 내에서 보험 / 저축은 분리된 개채로, 연금저축을 추가 납입해서 연 400까지 동일하게 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 

 

 

 

Q2. 중간에 목돈이 필요해서 개인연금을 해지해야 할 것 같습니다. 연금의 특성상 중도 해지 시, 세금을 맞아 그동안 모았던게 의미가 없어지는데 어떡하죠?

 

A) 급하게 반드시 필요한 목돈이 필요한 경우를 위해, 개인연금을 담보로하는 대출을 운용하고 있습니다. 이율이 최대 3% 정도이며, 갑작스럽게 연금을 해지하는 것을 보호하기 위해 만든 대출상품 입니다. 해지보다는 담보대출 쪽으로 먼저 알아보시는 것을 추천드립니다. (또한, 1년 납입 기준액보다 더 많이 납입했던 금액 만큼에 대해서는 출금이 가능하다고 합니다.)

 

 

 

Q3. 소득공제 혜택을 보고싶은데, 매달 꾸준히 납부를 해야만 세액공제에 인정이 되나요? 최소금액이 있나요?

 

A) 연금저축/연금펀드 상품의 경우, 1년에 납입 횟수와 상관없이 400만원까지 적용됩니다. 즉 하루에 400만원 한 번에 입금해도 소득공제 혜택이 동일하게 적용됩니다. (400만원 넘게 입금이 가능하지만, 소득공제 혜택은 없습니다.)

 

 

 

Q4. 개인형 IRP는 연 300만원 까지 세액공제를 해주는데, 연금저축/연금펀드 연 400만원과 중복 공제가 되나요?

 

A) 맞습니다. 연금저축/연금펀드에 연 400만원 납입하시고, 개인형 IRP에 연 300만원 납입하시면 총 700만원에 대한 세액이 공제됩니다. 연말정산 시, 소득 5,500만원 이상은 16.5%(1,115,000원)돌려받으시고, 소득 5,500만원 이하는 13.2%(924,000원)돌려받을 수 있습니다.

 

 

 

***아래 통합연금포털을 이용하시면, 내 앞으로 되어있는 연금의 현황과 추이를 한번에 확인 하실 수 있습니다. 반드시 가입 및 조회 해보시고, 꼼꼼하게 관리하시기를 추천드립니다!

https://100lifeplan.fss.or.kr/main/main.do

메인 | 금융감독원 통합연금포털